На предстоящото редовно заседание на Общински съвет – Ботевград, което ще се състои на 28.03.2019г. в 14ч., съветниците ще разгледат и гласуват годишен финансов отчет за 2018г. на МБАЛ-Ботевград, както и приложение към него, изготвено от счетоводна фирма „Джи Ем Адвайзърс" ЕООД; доклад на независимия одитор, изготвен от одиторско дружество „Трив" ЕООД; анализ на дейността на „МБАЛ Ботевград" ЕООД за 2018 г. и бизнес план за 2019 г. Финансовото състояние на дружеството е стабилизирано чрез непрекъснат анализ на приходите и разходите и възможностите за коригиране. 

За 2018г. "МБАЛ-Ботевград" ЕООД е с положителен финансов резултат в размер на 43 хил. лв. Въвеждането на стриктно счетоводно - финансова система води до благоприятни резултати. Приходите са стабилни, а процесът по оптимизиране на разходите продължава.

От представените, заверени от одиторското дружество счетоводен баланс към 31.12.2018 г., отчет за приходите и разходите за 2018 г., отчет за паричните потоци за 2018 г. и отчет за собствения капитал за 2018 г. могат да се направят следните изводи:

Приходите от дейността през 2018 година са 3 935 хил.лв. и са се увеличили със 786 хил.лв. в сравнение с предходната година, когато са 3 149 хил.лв. Приходите през 2018 г. се разпределят, както следва:

Приходи от услуги- 3 346 хил.лв.
- приходи от РЗОК- 3 205 хил.лв.
- потребителски такси- 101 хил.лв.
- немедицински услуги- 1 х.лв.
- възстановени стопански разходи- 11 хил.лв.
- скенер и изследвания- 11 хил.лв.
- други услуги- 14 хил.лв.
Други приходи- 586 хил.лв.
- приходи от МЗ- 29 хил.лв.
- приходи от финансиране за ДМА- 31 хил. лв.
- приходи от финансиране на текущата дейност- 9 хил.лв.
- приходи от наеми- 21 хил.лв.
- приходи от клинични изпитвания- 19 хил.лв.
- приходи от дарение- 11 хил.лв.
- други приходи- 465 хил.лв.

Разходите на дружеството през 2018 г. се увеличават и са 3 923 хил. лева (с 313 хил.лв. повече от предходната година).
Основните изводи за направените разходи през 2018 г. в лечебното заведение са:
-разходите за работна заплата, социални и здравни осигуровки са с най- голям относителен дял - 67.55% или 2 650 хил.лв.
- намаляват разходите за външни услуги - от 315 хил.лв. през 2017 г. на 277 хил.лв. през 2018г.
- разходите за суровини и материали са увеличени от 717 през 2017 г. на 799 хил.лв. през 2018 г.;
- увеличават се и други разходи за оперативна дейност от 44 хил.лв. на 161 хил.лв. (ваучери за храна, отписани вземания с изтекъл давностен срок, глоби от РЗОК и др.)
3. Дружеството е приключило 2018 г. с положителен финансов резултат.
4. Размерът на вземанията е увеличен от 307 хил.лв. през 2017 година на 403 хил.лв. през 2018 година. Сумата на вземанията към 31.12.2018 г. включва основно отчетени и неплатени клинични пътеки от РЗОК в размер на 333 х.лв.
5. Увеличен е размерът на задълженията- от 1 565 хил.лв. през 2017 г. на 1 679 хил.лв. през 2018г. От тях 462 хил.лв. са получени аванси. Увеличават се задълженията към доставчици от 436 хил. лв. през 2017 г. на 707 през 2018 г. С най-голям размер са задълженията към Софарма Трейдинг - 168 хил.лв. /за медикаменти/, Фаркол АД - 92 х.лв. /за медикаменти/, Дъчмед Интернешенъл - 88 хил.лв. /консумативи/, Балкангаз 2000 АД - 83 х.лв. /за природна газ/, Агарта ЦМ - 48. х.лв. /мед.консумативи/, ЕТ Биомед - 25 х.лв./мед. консумативи/ и др.

Средната работна заплата се увеличава и е достигнала 1 081 лева, като по категории е както следва:
- висш персонал – 1 647 лева;
- медицински персонал - 952 лева;
- санитари - 645 лева;
- друг персонал - 860 лева.

Финансовото състояние на търговското дружество се стабилизира чрез непрекъснат анализ на приходите и разходите. За 2018 г. „МБАЛ - Ботевград" ЕООД е с положителен финансов резултат. Въвеждането на стриктно счетоводно - финансова система води до благоприятни резултати. Приходите са стабилни, а процесът на оптимизиране на разходите продължава. Следва да се отбележи, че ако бяха заплатени изработените надлимитни суми от РЗОК приходите и респективно финансовият резултат биха били още по-благоприятни.
В резултат на анализиране на предоставената информация от годишните финансови отчети и съпоставянето им с предходната година се очертава положителна тенденция на подобряване икономически показатели на дружеството. Одиторът на търговското дружество е заверил счетоводния баланс към 31.12.2018 г., отчета за приходите и разходите за 2018 г., отчета за паричните потоци за 2018 г. и отчета за собствения капитал за 2018 г и е изразил становище, че информацията, включена в доклада за дейността за финансовата година, за която е изготвен финансовия отчет, съответства на финансовия отчет и докладът за дейността е изготвен в съответствие с нормативните изисквания.

За изпълнението на Стратегията за развитие на болницата през  2019г. източници на финансиране ще бъдат:

• НЗОК.

• Частни здравноосигурителни фондове.

• Други източници   -   други    национални и международни финансови източници, спонсори, донорски програми и др.

• Европейски фондове - чрез проекти, съгласно планове за развитие и др.

• Община Ботевград.

• Приходи от наеми.

• Приходи от такси по чл.37, ал.1 от 330.

• Приходи от заплащане на медицински услуги по избор на пациента.

• Договори с други лечебни заведения за извършване на медицински и немедицински услуги.

• МЗ - прегледи на пациенти в ЦСМП.

През разглеждания период се предвижда положителен финансов резултат в размер на около 306 000лв.

Приходите от РЗОК ще бъдат увеличени в резултат на следните действия: Повишаване нивата на компетентност   на   отделенията   и отделните специалности.

Увеличаване броя на лекуваните пациенти. Активна дейност пред компетентните органи за повишаване на лимитите

Предвижда се ръст на работните заплати.

Намаляването на разходите може да се реализира чрез участие в национален електронен търг за закупуване на лекарствени продукти; реализиране на мерки за енергийна ефективност и др.

Разработеният прогнозен бюджет е реалистичен и възможен за изпълнение.

В приходната част най-голям дял заемат приходите от РЗОК, тъй като болницата се финансира предимно от клинични пътеки, клинични и амбулаторни процедури. Отпуснатите от правителството и МЗ допълнителни средства за болниците в отдалечени рискови райони, в групата на които за пръв път беше включена болницата, ще доведат до допълнителен приход от около 600 000лв. Собствените приходи от медицински услуги и др. около 200 000 лв. се формират от регламентираните потребителски такси в размер на 5, 80 лв., както и от платени медицински услуги и платените ВСД /скенер, доплер, ехокардиография и тн./